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关于加强经费使用内部控制工作的通知
时间:2018-07-26 来源:市司法局 浏览次数: 字号:[ ]

局机关各处室,市局直属分局:

为规范经费使用,加强廉政风险防控机制建设。经研究,决定进一步加强经费使用内部控制工作,现将有关事项通知如下:

一、内部控制机构建设

局机关设立经费使用内部控制工作小组(以下简称内控小组),负责制定局经费使用内部控制工作方案,具体实施经费使用内部控制工作。内控小组组长由局分管财务副局长担任,内控小组成员由局办公室、计财处、强戒管理处(信息技术处)、机关纪委、货物服务购买(工程建设)处室负责人各1名;局计财处负责审计及固定资产管理工作人员各1名担任。

内控小组下设办公室,办公室设在局计财处,由局计财处负责日常工作。

二、内部控制项目及管理流程

局内部控制项目包括货物类、服务类及工程类等三种项目,一般内部控制管理流程如下:业务处室提出申请——内控小组核价——分管领导审核同意——报局党委会审议通过——项目实施——内控小组审核验收——财务报销。

货物、服务类项目由使用处室和局计财处共同负责采购,商品种类、价格可通过政采云平台https://www.zcy.gov.cn/查看,(如政采云没有的,向市场询价采购)。工程类项目由使用单位负责建设。

(一)货物类项目

货物类项目(主要包括计算机、打印设备、服务器、复印机、车辆、办公家具、纸质文具及办公用品等)由使用处室提出申请,根据不同预算金额实行不同管理流程。

1.预算金额1万元以下的货物类项目,报分管领导审核批准;

2.预算金额1万元以上(含1万元)、30万元以下的货物类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准;

3.预算金额30万元以上(含30万元)货物类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准,并委托社会招标代理机构组织公开招标。

(二)服务类项目

服务类项目(主要包括电信线路租赁服务、计算机设备及软件租赁服务、一般会议服务、省内培训服务、物业管理服务、印刷服务等)由使用处室提出申请,根据不同预算金额实行不同管理流程。

1.预算金额1万元以下的服务类项目,报分管领导审核批准;  

2.预算金额1万元以上(含1万元)、30万元以下的服务类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准;

3.预算金额30万元以上(含30万元)服务类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准,并委托社会招标代理机构组织公开招标。

(三)工程类项目

工程类项目(主要包括信息化建设、装修、修缮等)由使用单位提出申请并负责建设,根据不同预算金额实行不同管理流程。

1.预算金额1万元以下的工程类项目,报分管领导审核批准;

2.预算金额1万元以上(含1万元)、10万元以下的工程类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准;

3.预算金额10万元以上(含10万元)、50万元以下的工程类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准,工程决算后报送市财政局审价;

4.预算金额50万元以上的工程类项目,内控小组核价后报分管领导同意,再报局党委会审核批准,并委托社会招标代理机构组织公开招标,工程决算后报市财政局审价或委托社会中介机构审价。

(四)项目验收

1.内控小组对1万元以上的货物、服务、工程类项目进行审核、验收、评价,包括对经费预算的合理性审核、质量验收、效果评估,经内控小组验收通过后送财务报销。   

2.财政部门追加的项目经费,应当进行专项验收。

3.货物、服务、工程类项目,预算金额1万元以上(含1万元)须报派驻纪检组备案。

三、附注

1.以上内容适用于2018年以来所有项目的经费验收审核。

2.以上内控项目管理流程,为暂行办法,将根据财务审计等相关要求适时进行调整修改。

3.市黄龙强戒所、市直公证处参照执行。

4.以上内容最终解释权归局计财处所有。

 

附件:1. 温州市司法局项目报备表

     2. 温州市司法局货物、服务类项目审批单

           3. 温州市司法局工程类项目审批单

           4. 温州市司法局货物、服务类项目验收单

           5. 温州市司法局工程类项目验收单

 

温州市司法局

                   2018年725

022温州市司法局关于加强经费使用内部控制工作的通知.doc

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